Методики определения кредитоспособности заемщиков, применяемые российскими
банкамиСтраница 3
Оценка финансовой устойчивости состоит в расчете доли каждого вида источника средств в общей сумме авансированного капитала. Финансовая устойчивость характеризуется соотношением собственных и заемных средств, и при этом согласно Инструкции рассчитываются следующие коэффициенты: концентрации собственного капитала; финансовой зависимости; маневренности собственного капитала; концентрации привлеченного капитала; структуры долгосрочных вложений; долгосрочного привлечения заемных средств; соотношения привлеченных и собственных средств.
Оценка деловой активности заключается в расчете показателей, характеризующих эффективность текущей (основной, производственной) деятельности организации: производительность труда; фондоотдача; оборачиваемость дебиторской задолженности; оборачиваемость производственных запасов; оборачиваемость кредиторской задолженности; оборачиваемость собственного капитала; оборачиваемость основного капитала (ресурсоотдача); период окупаемости собственного капитала.
Оценка на качественном уровне проводится в сравнении деятельности заемщика и родственных по сфере приложения капитала предприятий; в этом случае учитываются следующие критерии: емкость рынков сбыта продукции; наличие продукции, поставляемой на экспорт. Далее осуществляется формализованная оценка производства на основании кредитной заявки и оценки финансового состояния заемщика, предназначенной для повышения объективности балльной системы. Позиции разделов кредитной заявки оцениваются по пятибалльной шкале. Каждая оцениваемая позиция кредитной заявки имеет вес, представленный в таблице 2.
Таблица 2. Шкала весов оцениваемых позиций при анализе кредитоспособности заемщика в КИБ «Альфа- Банк»
Оцениваемая позиция |
Вес позиции |
Обеспечение |
15 |
Оценка финансового состояния |
10 (по 2) |
Прибыль/убытки |
5 |
Выручка от продаж |
5 |
Обороты по счетам в банках |
15 |
Дебиторская задолженность |
5 |
Прочие кредиторы |
5 |
Кредиты в банках |
10 |
Качество управления |
5 |
Положение на рынке |
5 |
Основные поставщики/покупатели |
5 |
Денежный поток (Cash flow) |
15 |
Итого |
100 |
Рейтинг вычисляется путем умножения балла, выставленного по каждой оцениваемой позиции, на ее вес. Кредит классифицируют исходя из соотношения рейтинга заемщика и рейтинга обеспечения в соответствии с таблице 3.
Таблица 3. Оценка класса заемщика при классификации кредита по методике КИБ «Альфа-Банк»
Рейтинг заемщика |
Рейтинг обеспечения |
75-60 |
59-45 |
44-30 |
29-15 |
Ниже 15 |
425—340 |
IA |
IB |
IB |
II |
II | |
339-255 |
IB |
II |
II |
III |
III | |
254—170 |
IB |
III |
III |
IV |
IV | |
169-85 |
II |
III |
IV |
IV |
V | |
Ниже 85 |
III |
IV |
V |
V |
V |
Смотрите также
Совершенствование системы безналичных расчетов в современных условиях
Важной особенностью современной системы безналичных расчетов является
автоматизация процессов прохождения документов на разных стадиях обработки.
Почти полностью исключена ручная работа пр ...
Внутридневная торговля на рынке Forex
Самым неосвещенным из всех вопросов дилинговой торговли, на мой взгляд, является именно внутридневная как самый современный вид торговли. Благодаря бурному развитию техники и доступности информац ...
Виды моделей выбора оптимального портфеля ценных бумаг. Фьючерсные стратегии
Развитие рыночной экономики и закрепление частной собственности в различных ее формах привело к тому, что наряду с денежными средствами широкое распространение в качестве средства платежа и инвестиров ...