Кредитование на базе метода анализа иерархий в оценке рисков
Страница 1

Конкурентоспособность и стабильность функционирования банка зависят от его системы управления рисками, связанными с кредитованием. Этот сложный процесс включает несколько этапов: определение и измерение уровня рисков и управление ими.

Риск - это поддающаяся измерению вероятность понести убытки или упустить выгоду.

Кредитный риск - это риск банка-кредитора, связанный с непогашением заемщиком основного долга и процентов по выданным кредитам, а также с неспособностью либо нежеланием партнера действовать в соответствии с условиями договора. Выделяют два наиболее распространенных показателя кредитного риска:

- Отношение недействующих активов к совокупному объему кредитов.

- Отношение частичных списаний по кредитам к их совокупному объему.

Под недействующими понимают доходные активы, в том числе кредиты, срок погашения которых истек свыше 90 дней назад. Списание касается кредитов, относительно которых банк убедился, что они никогда не будут погашены и которые были списаны на убытки или за счет средств резервов на возможные потери по ссудам.

Для измерения уровня кредитного риска в последнее время, особенно многофилиальные банки, стали внедрять в практику работы методики, позволяющие комплексно оценить рейтинг заемщика и кредитной услуги, а также возможную максимальную величину риска банка при оказании услуг кредитного характера, конкретным предприятиям и организациям.

Методики представляют собой классификацию ссуд по группам риска на основе оценки их качества. Для оценки качества ссуд выбираются определенные критерии. За основу критериев, применяемых ведущими российскими банками, приняты критерии оценки качества ссуд, рекомендованные Мировым банком.

Эти критерии следующие.

- Назначение, вид, размер и срок кредита.

- Кредитоспособность заемщика. (Применяются различные методики, в том числе "правила шести "Си", денежный поток, различные коэффициенты покрытия, ликвидности и т.д. В результате расчета кредитоспособность относится к определенному классу I-V).

- Качество обеспечения возвратности кредита.

- Характеристика займа, т.е. схема погашения кредита (источник погашения, периодичность и размеры погашения, отраслевая принадлежность заемщика).

- Информация о заемщике (величина уставного фонда, активов, форма собственности, деловая репутация руководителя и т.д.).

- Взаимоотношения банка с заемщиком.

- Цена кредита (% по ссуде).

Каждая из выбранных методик может быть номерной или балльной. По номерной методике по каждому из критерию качества ссуды определяется ее рейтинг, а затем выводится общий рейтинг ссуды. Эта методика требует описаний понятий того или иного класса заемщика по каждому критерию качества ссуды. Балльная система очень хорошо поддается компьютеризации и представляет собой присвоение каждому критерию определенного количества баллов из имеющегося диапазона. Общее количество баллов по конкретному кредиту соответствует определенной группе риска, например по Инструкции ЦБ РФ от 30.06.97 N 62а. (Условно 300 баллов соответствует I группе риска, 200 баллов - II группе риска и т.д.

В деятельности российских банков выделяются несколько способов управления кредитным риском.

1. Определение приоритетных партнеров в кредитной деятельности банка, т.е. формирование круга предприятий-заемщиков, успешно работающих на внутреннем и внешнем рынках и обеспечивающих выполнение своих обязательств по заключенным договорам в полном объеме.

2. Строгое соблюдение регламентированных " кредитной политики банка " процедур и полномочий принятия решений о выдаче кредитов, повышение уровня и результативности аналитической работы на всех стадиях обслуживания долга, углубленный и всесторонний анализ текущего финансового состояния заемщиков, реальная оценка перспектив их платежеспособности и устойчивости.

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Смотрите также

Вторичный рынок ценных бумаг (фондовая биржа)
В условиях современного капитализма вложение денег в ценные бумаги остается актуальным. Положение на фондовой бирже, как правило, приковывает внимание различных слоев населения, частного сектора и пра ...

Банковская система РФ. Структура и проблемы функционирования в период экономического кризиса 2008-2009 годов
Банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; боль ...

Валютные операции
Актуальность. Валютный рынок - это особый институциональный механизм, опосредующий систему устойчивых отношений, связанных с осуществлением операций купли-продажи иностранной валюты. На не ...