Оценка кредитоспособности заемщика
Страница 1

При изучении кредитоспособности заемщика банка основной целью является оценка способности и готовности заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. При оценке клиента Банка «Первомайский» необходимо установить его юридический статус, оценить репутацию заемщика по отношению к своим обязательствам в прошлом и произвести анализ экономической состоятельности. Кредитоспособность заемщика прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Оценивается она по системе показателей, которые отражают размещение и источники оборотных средств, результаты хозяйственно-финансовой деятельности заемщика.

Финансовое состояние предприятия характеризуется широким кругом показателей, в совокупности определяющих надежность фирмы как потенциального партнера. Важно определить, разумно ли распоряжается компания своим имуществом, как это отражается на размере получаемой прибыли и её использовании. Существует несколько групп финансовых коэффициентов, по которым кредитный специалист может судить о состоянии дел потенциального клиента. Расчет финансовых коэффициентов, используемых при оценке кредитоспособности заемщика – юридического лица в Банке «Первомайском», рассмотрен в таблице 1.

Таблица 1 – Финансовые коэффициенты, используемые при оценке кредитоспособности юридического лица в Банке «Первомайском» (ЗАО)

Коэффициент

Формула расчета коэффициента

Баллы

Коэффициент отношения суммы кредита к собственному капиталу

(Сумма долга по действующим кредитам + Сумма запрашиваемого кредита) / Собственный капитал

от 0 до 0,3 – 8 баллов

от 0,3 до 0,5 – 5 баллов

свыше 0,5 – 0 баллов

Коэффициент покрытия ежемесячных взносов чистой прибылью

Среднемесячная чистая прибыль / (Сумма ежемесячных взносов по действующим кредитам + Сумма ежемесячных взносов по запрашиваемому кредиту)по действующим кредитам + Сумма ежемесячных взносов по запрашиваемому

> 2 – 8 баллов

от 1,5 до 2 – 0 баллов

Коэффициент соответствия доходов и расходов за анализируемый период

Чистая прибыль – Расходы + Сбережения на начало – Сбережения – Прочая дебиторская задолженность + Прочая кредиторская задолженность

если модуль не превосходит чистой прибыли, то 10 баллов

Коэффициент текущей ликвидности

Всего оборотные активы / Всего задолженность

от 1 до 1,2 – 8 баллов

свыше 1,2 – 10 баллов

Коэффициент рентабельности продаж (продукции)

Чистая прибыль / Валовая прибыль (для торговли)

Финансовый результат от деятельности / Выручка от реализации (для остальных видов бизнеса)

от 0,09 до 0,15 – 2 балла

свыше 0,15 – 5 баллов

Коэффициент долговой нагрузки

Сумма кредитов к погашению / Выручка от реализации

до 30% - 5 баллов

Коэффициент покрытия обязательств

30 * Заемный капитал / Среднемесячная выручка

от 90 до 120 – 5 баллов

< 90 - 8 баллов

Коэффициент финансовой независимости

Собственный капитал / Валюта баланса

≥ 0,4 – 10 баллов (для торговли)

≥ 0,6 – 10 баллов (для остальных видов бизнеса)

Коэффициент кредитной емкости заемщика

0,2 х Кредитная емкость, ограниченная размером собственного капитала + 0,2 х Кредитная емкость, ограниченная размером уплачиваемых процентов + 0,6 х Кредитная емкость, ограниченная размером свободных денежных средств

< ½ суммы кредита – 5 баллов

Страницы: 1 2 3

Смотрите также

Банковская система РФ. Структура и проблемы функционирования в период экономического кризиса 2008-2009 годов
Банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; боль ...

История страховых услуг
Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, договорных отношений, резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие процессов произв ...

Внутридневная торговля на рынке Forex
Самым неосвещенным из всех вопросов дилинговой торговли, на мой взгляд, является именно внутридневная как самый современный вид торговли. Благодаря бурному развитию техники и доступности ин­формац ...