Оценка кредитоспособности заемщика
Страница 1

При изучении кредитоспособности заемщика банка основной целью является оценка способности и готовности заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. При оценке клиента Банка «Первомайский» необходимо установить его юридический статус, оценить репутацию заемщика по отношению к своим обязательствам в прошлом и произвести анализ экономической состоятельности. Кредитоспособность заемщика прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Оценивается она по системе показателей, которые отражают размещение и источники оборотных средств, результаты хозяйственно-финансовой деятельности заемщика.

Финансовое состояние предприятия характеризуется широким кругом показателей, в совокупности определяющих надежность фирмы как потенциального партнера. Важно определить, разумно ли распоряжается компания своим имуществом, как это отражается на размере получаемой прибыли и её использовании. Существует несколько групп финансовых коэффициентов, по которым кредитный специалист может судить о состоянии дел потенциального клиента. Расчет финансовых коэффициентов, используемых при оценке кредитоспособности заемщика – юридического лица в Банке «Первомайском», рассмотрен в таблице 1.

Таблица 1 – Финансовые коэффициенты, используемые при оценке кредитоспособности юридического лица в Банке «Первомайском» (ЗАО)

Коэффициент

Формула расчета коэффициента

Баллы

Коэффициент отношения суммы кредита к собственному капиталу

(Сумма долга по действующим кредитам + Сумма запрашиваемого кредита) / Собственный капитал

от 0 до 0,3 – 8 баллов

от 0,3 до 0,5 – 5 баллов

свыше 0,5 – 0 баллов

Коэффициент покрытия ежемесячных взносов чистой прибылью

Среднемесячная чистая прибыль / (Сумма ежемесячных взносов по действующим кредитам + Сумма ежемесячных взносов по запрашиваемому кредиту)по действующим кредитам + Сумма ежемесячных взносов по запрашиваемому

> 2 – 8 баллов

от 1,5 до 2 – 0 баллов

Коэффициент соответствия доходов и расходов за анализируемый период

Чистая прибыль – Расходы + Сбережения на начало – Сбережения – Прочая дебиторская задолженность + Прочая кредиторская задолженность

если модуль не превосходит чистой прибыли, то 10 баллов

Коэффициент текущей ликвидности

Всего оборотные активы / Всего задолженность

от 1 до 1,2 – 8 баллов

свыше 1,2 – 10 баллов

Коэффициент рентабельности продаж (продукции)

Чистая прибыль / Валовая прибыль (для торговли)

Финансовый результат от деятельности / Выручка от реализации (для остальных видов бизнеса)

от 0,09 до 0,15 – 2 балла

свыше 0,15 – 5 баллов

Коэффициент долговой нагрузки

Сумма кредитов к погашению / Выручка от реализации

до 30% - 5 баллов

Коэффициент покрытия обязательств

30 * Заемный капитал / Среднемесячная выручка

от 90 до 120 – 5 баллов

< 90 - 8 баллов

Коэффициент финансовой независимости

Собственный капитал / Валюта баланса

≥ 0,4 – 10 баллов (для торговли)

≥ 0,6 – 10 баллов (для остальных видов бизнеса)

Коэффициент кредитной емкости заемщика

0,2 х Кредитная емкость, ограниченная размером собственного капитала + 0,2 х Кредитная емкость, ограниченная размером уплачиваемых процентов + 0,6 х Кредитная емкость, ограниченная размером свободных денежных средств

< ½ суммы кредита – 5 баллов

Страницы: 1 2 3

Смотрите также

Реструктуризация банковской системы
На современном этапе банковская система Российской Федерации находится в процессе реструктуризации. Это проявляется в целом ряде самостоятельных, но и взаимосвязанных направлений: значитель ...

Совершенствование системы безналичных расчетов в современных условиях
  Важной особенностью современной системы безналичных расчетов является автоматизация процессов прохождения документов на разных стадиях обработки. Почти полностью исключена ручная работа пр ...

Развитие рынка пластиковых карт в Российской Федерации
Для того чтобы тратить деньги, не обязательно их видеть. Козьма Прутков Деятельность российских банков с карточками началась в марте 1988г., когда в Лондоне между бюро путешествий ...