Порядок заключения операций кассы, формирование документов
Страница 2

На лицевой стороне папки документов наклеивается ярлык, далее подшиваются:

сводная справка о кассовых оборотах;

справка о суммах принятой и выданной денежной наличности в разрезе каждого кассира;

кассовые документы по Дебиту счета 20202 810 – в порядке возрастания номеров кредитуемых балансовых счетов;

мемориальные ордера по валютно-обменным операциям;

кассовые документы по Дебету счета 20202 840 - в порядке возрастания номеров кредитуемых балансовых счетов.

мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Дебет счета 20202 840 (кассаUSD) в корреспонденции со счетами кассы 20202 810 (касса RUR); 20202 156 (кассаCNY) 20202 978 (касса EUR) - в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;

кассовые документы по Дебету счета 20202 978 - в порядке возрастания номеров кредитуемых балансовых счетов;

мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Дебет счета 20202 978 (касса EUR) в корреспонденции со счетами кассы (20202 810 (касса RUR); 20202156 (касса CNY); 20202 840 (касса USD) - в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;

кассовые документы по Кредиту счета 20202 810 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;

мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Кредит счета 20202 810 (касса RUR) в корреспонденции со счетом валютной кассы (20202 156 (касса CNY); 20202 840 (касса USD); 20202 978 (касса EUR) - в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;

кассовые документы по Кредиту счета 20202 156 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;

мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Кредит счета 20202 156 (касса CNY) в корреспонденции со счетами кассы (20202 810 (касса RUR); 20202 840 (касса USD); 20202 978 (касса EUR)- в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;

кассовые документы по Кредиту счета 20202 840 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;

мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Кредит счета 20202 840 (касса USD) в корреспонденции со счетами кассы 20202 810 (касса RUR); 20202 156 (касса CNY); 20202 978 (касса EUR)- в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;

кассовые документы по Кредиту счета 20202 978 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;

мемориальные ордера по валюто-обменным операциям Кредит счета 20202 978 (касса EUR) в корреспонденции со счетами кассы (20202 810 (касса RUR); 20202 156 (касса CNY); 202 02 840 (касса USD)- в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;

реестры по операциям с наличной валютой и чеками;

внебалансовые мемориальные документы по приходу ценностей;

внебалансовые мемориальные документы по расходу ценностей;

кассовые журналы (приход-расход) по каждому лицевому счету кассы.

Кассовые документы по дополнительным офисам и филиалам подшиваются отдельно от кассовых документов головного офиса банка в приведенном выше порядке.

После сверки суммы кассовых документов с книгой учета денежной наличности и других ценностей надпись на лицевой стороне папки заверяется кассовым работником, формировавшим ее, и заведующим кассой.

Страницы: 1 2 3

Смотрите также

Государственные ценные бумаги
К рыночным обязательствам внутреннего долга федерального правительства РФ относятся государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКБО), облигации федерального займа с переменным, постоянным и ...

Виды моделей выбора оптимального портфеля ценных бумаг. Фьючерсные стратегии
Развитие рыночной экономики и закрепление частной собственности в различных ее формах привело к тому, что наряду с денежными средствами широкое распространение в качестве средства платежа и инвестиров ...

История страховых услуг
Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, договорных отношений, резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие процессов произв ...