Анализ порядка установления процентной ставки по кредитному продукту
«овердрафт»Страница 7
Кт = (К1 + К2 / 2) х 0,25, (2.2)
где К1 – суммарный кредитовый оборот по расчетному счету клиента за последний месяц;
К2 – суммарный кредитовый оборот по расчетному счету клиента за предпоследний месяц;
соответственно – (К1 + К2)/2 - средний арифметический суммарный кредитовый оборот по расчетному счету клиента за два последних месяца («возможное» поступление в следующем месяце);
Кт - возможное поступление на расчетный счет в течение одной недели в следующем месяце.
Так как овердрафт несет в себе риск, то необходимо определить возможные источники риска и ввести в формулу поправочные коэффициенты:
- риск снижения поступлений на расчетный счет (Ка);
- риск общего состояния фирмы (Кс).
После сравнения К1 и К2 можно сделать вывод об увеличении или снижении поступлений на расчетный счет:
При увеличении поступлений (когда К1 больше К2) Ка=1;
При уменьшении поступлений (когда К1 меньше К2) Ка=К1/К2.
Коэффициент Кс, дающий более полную информацию о состоянии заемщика, рассчитывается по формуле:
Кс = Удельный вес критериев заемщика / 100 (2.3)
Удельный вес критериев заемщика приведен в таблице 2.10.
Таблица 2.10 - Удельный вес критериев заемщика
Классификация заемщика |
Удельный вес |
Заемщик службы «Персональный банкир» |
50 |
Рядовой заемщик, обслуживающийся в банке больше 6 месяцев |
40 |
Заемщик, имеющий валютные счета и другие счета в банке |
15 |
Заемщик, не допускающий просрочек в платежах по своим обязательствам |
10 |
Заемщик, допускающий просрочки не более 30 дней |
5 |
Заемщик, имеющий ликвидность баланса более или равную 1 |
10 |
Заемщик, имеющий соотношение собственных средств к заемным менее или равное 1 |
10 |
Удельный вес вышеперечисленных критериев заемщика и состояние его фирмы со временем могут измениться, а количество самих критериев корректироваться. Данный минимум выбран как наиболее оптимальный и реальный. По избранному весу заемщика возможна дальнейшая квалификация заемщиков по категорийности.
Ликвидность рассчитывается по балансу предприятия:
Кл = (А1 + А2) / Со, (2.4)
где Кл – коэффициент ликвидности;
А1 – наиболее ликвидные активы (касса + расчетный счет);
А2 – менее ликвидные активы (краткосрочные финансовые вложения и дебиторы);
Со – обязательства.
Данный коэффициент характеризует перспективы платежных возможностей при условии мобилизации его средств в расчете с дебиторами. Он показывает, что даже в случае быстрой ликвидности дебиторской задолженности и краткосрочных финансовых вложений, фирма в состоянии погасить лишь Кл процентных текущих долгов.
Соотношение заемных к собственным средствам рассчитывается по формуле:
К соот = (Кр + Р дрп) / И сс, (2.5)
где И сс – раздел 1 Пассива баланса;
Кр – Раздел 2 Пассива баланса;
Р дрп – раздел 3 Пассива баланса.
К соот дает представление об уровне долга предприятия.
Для расчета процентов за пользование кредитом «овердрафт» устанавливается дифференцированная процентная ставка.
Смотрите также
История страховых услуг
Расширение самостоятельности
товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, договорных
отношений, резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие
процессов произв ...
Заключение
Результаты выполненных исследований
процессов кредитования в России и зарубежных странах позволяют сделать
следующие выводы:
1. В оценке
кредитоспособности заемщика главным показателем используе ...
Государственные ценные бумаги
К рыночным обязательствам внутреннего долга федерального правительства РФ относятся государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКБО), облигации федерального займа с переменным, постоянным и ...