Анализ порядка установления процентной ставки по кредитному продукту
«овердрафт»Страница 7
Кт = (К1 + К2 / 2) х 0,25, (2.2)
где К1 – суммарный кредитовый оборот по расчетному счету клиента за последний месяц;
К2 – суммарный кредитовый оборот по расчетному счету клиента за предпоследний месяц;
соответственно – (К1 + К2)/2 - средний арифметический суммарный кредитовый оборот по расчетному счету клиента за два последних месяца («возможное» поступление в следующем месяце);
Кт - возможное поступление на расчетный счет в течение одной недели в следующем месяце.
Так как овердрафт несет в себе риск, то необходимо определить возможные источники риска и ввести в формулу поправочные коэффициенты:
- риск снижения поступлений на расчетный счет (Ка);
- риск общего состояния фирмы (Кс).
После сравнения К1 и К2 можно сделать вывод об увеличении или снижении поступлений на расчетный счет:
При увеличении поступлений (когда К1 больше К2) Ка=1;
При уменьшении поступлений (когда К1 меньше К2) Ка=К1/К2.
Коэффициент Кс, дающий более полную информацию о состоянии заемщика, рассчитывается по формуле:
Кс = Удельный вес критериев заемщика / 100 (2.3)
Удельный вес критериев заемщика приведен в таблице 2.10.
Таблица 2.10 - Удельный вес критериев заемщика
Классификация заемщика |
Удельный вес |
Заемщик службы «Персональный банкир» |
50 |
Рядовой заемщик, обслуживающийся в банке больше 6 месяцев |
40 |
Заемщик, имеющий валютные счета и другие счета в банке |
15 |
Заемщик, не допускающий просрочек в платежах по своим обязательствам |
10 |
Заемщик, допускающий просрочки не более 30 дней |
5 |
Заемщик, имеющий ликвидность баланса более или равную 1 |
10 |
Заемщик, имеющий соотношение собственных средств к заемным менее или равное 1 |
10 |
Удельный вес вышеперечисленных критериев заемщика и состояние его фирмы со временем могут измениться, а количество самих критериев корректироваться. Данный минимум выбран как наиболее оптимальный и реальный. По избранному весу заемщика возможна дальнейшая квалификация заемщиков по категорийности.
Ликвидность рассчитывается по балансу предприятия:
Кл = (А1 + А2) / Со, (2.4)
где Кл – коэффициент ликвидности;
А1 – наиболее ликвидные активы (касса + расчетный счет);
А2 – менее ликвидные активы (краткосрочные финансовые вложения и дебиторы);
Со – обязательства.
Данный коэффициент характеризует перспективы платежных возможностей при условии мобилизации его средств в расчете с дебиторами. Он показывает, что даже в случае быстрой ликвидности дебиторской задолженности и краткосрочных финансовых вложений, фирма в состоянии погасить лишь Кл процентных текущих долгов.
Соотношение заемных к собственным средствам рассчитывается по формуле:
К соот = (Кр + Р дрп) / И сс, (2.5)
где И сс – раздел 1 Пассива баланса;
Кр – Раздел 2 Пассива баланса;
Р дрп – раздел 3 Пассива баланса.
К соот дает представление об уровне долга предприятия.
Для расчета процентов за пользование кредитом «овердрафт» устанавливается дифференцированная процентная ставка.
Смотрите также
Банковские инновации в сфере обслуживания физических лиц - понятие, сущность, проблемы и перспективы развития
Инновации в настоящее время – не
просто одно из явлений, определяющих экономический рост, развитие и структурные
сдвиги. Инновации стали сутью современного развития во всех сферах экономики, ...
Анализ деятельности по проведению операций коммерческих банков с ценными бумагами
Многие коммерческие банки в настоящее время имеют достаточно большой объем свободных средств, которые возможно как инвестировать в различные виды деятельности, так и направить на приобретение ценных б ...
Заключение
Итак, в настоящее время преобладающей формой денежных расчетов в
экономике являются безналичные расчеты. В последние годы приобрела устойчивость
тенденция опережающего роста безналичных ср ...